個人年金保険の中には月払いや年払いだけでなく、一括払いで支払えるものがあります。一括払いで保険料を払うと返戻率を上げられる等のメリットがあり、効率良くお金をふやすことが期待できます。一方で、一括払いにするデメリットはあるのでしょうか？一括払いの種類や注意点について解説します。

一括払いとは？

個人年金保険には毎月保険料を積み立てていくイメージがありますが、一括払いでまとめて保険料を払い込むこともできます。
一括払いには「一時払い」と「全期前納」の2種類があります。どのように違うのか簡単にいうと、一時払いは保険料をまとめて一度に支払う方法ですが、全期前納は全期間分の保険料を保険会社が一旦預かり、毎年の支払い保険料として充当していく方法となります。

保険料の支払方法には月払、半年払、年払、全期前納、一時払がありますが、一般的に保険料の総額が一番安くなるのは「一時払」となります。

払込方法	内容	保険料
一時 払い	加入時にまとめて保険料を支払う方法
全期 前納	加入時に保険料をまとめて預け、支払いに充当していく方法
年払	1年に1回保険料を支払う方法
半年払	半年に1回保険料を支払う方法
月払	毎月保険料を支払う方法

保険会社や商品によって選べる支払い方法は異なり、月払いや年払いに対応している商品もあれば、一時払いにしか対応していない商品もあります。加入前に希望の方法で支払えるかどうか確認しておくのがよいでしょう。

一括払いのメリット

個人年金保険を一括で支払うとどのようなメリットがあるのでしょうか。詳しく紹介します。

支払総額が安くなる

保険料をまとめて支払うことで割引を受けられます。一括払いにすることで、月払や年払に比べて保険料の総額を安く抑えられるのです。

返戻率が高くなる

保険会社では支払った保険料の一部を運用して資金を増やしています。一括払いで保険料を早く払い終えた方がお金を運用できる期間も長くなるため返戻率が高くなります。
返戻率とは、支払った保険料の総額に対して受け取れる保険金の割合を表したものです。この返戻率が高いほど満期時に受け取れる金額が多くなります。例えば、保険料総額が500万円で返戻率が100％の場合に受け取れる保険金は500万円ですが、返戻率が110％の場合は550万円になり支払った保険料より多くの金額を受け取れることになります。

払い忘れがない

毎月保険料を支払う場合、払い忘れなどで保険料を滞納してしまうと最悪契約が解除されるケースもあります。一括払いでは契約時に保険料を払い込むため、保険料を払い忘れたり払いきれずに途中で解約してしまったりする心配はありません。

確実に老後資金を用意できる

契約時に保険料を全て支払うことで、他の用途に使ってしまわずに老後資金を確保できるというメリットもあります。老後資金は貯金や投資でも準備することができますが、子どもの教育費や家の購入などで貯金を使い切ってしまう心配や、株価が下落して資産が元本割れし必要な費用に足りなくなってしまうといったことは起こりません。解約をしなければ老後必要なタイミングで必要な資金を用意することができます。

相続税対策になる

老後資金の準備方法としてよく使われる個人年金保険ですが、相続税対策としても活用されることがあります。
例えば、個人年金受取前に契約者が亡くなった場合、払込済みの保険料が死亡保険金として支払われます。この死亡保険金は相続税や贈与税の対象となり、法定相続人が受け取る場合は「500万円×法定相続人の数」が相続税の非課税枠となります。法定相続人が配偶者と子2人の計3人の場合は「500万円×3人＝1500万円」まで死亡保険金に相続税がかかりません。同じ金額を貯金していた場合は現金で受け取るため全額課税対象となってしまいますが、個人年金保険を使うことで相続税対策となるのです。

ただし、契約者と個人年金の受取人が異なる場合や、個人年金の受取開始後に亡くなった場合などは死亡保険金の非課税枠は適用されないため注意が必要です。

一括払いのデメリット

個人年金保険の一括払いをする上では、メリットだけでなくデメリットもあります。デメリットも押さえておきましょう。

一時払は個人年金保険料控除の対象外

個人年金保険では、生命保険料控除の「個人年金保険料控除」の対象となり所得税と住民税を節税できます。ただし「保険料払込期間が10年以上であること」などの条件があり、一時払で支払う際はこれに当てはまらないため個人年金保険料控除の対象外となってしまいます。
なお、一般生命保険料控除の枠は使えますが、終身保険や定期保険など他の保険で枠を使い切っている場合は控除されません。また、初年度に保険料を一括で支払うため、生命保険料控除の対象になるのは1年のみとなり効果は大きくないことに注意しましょう。
一方で、全期前納の場合は保険会社に保険料を“預けている”状態で、預けたお金から毎年保険料が支払われていく形となります。そのため、保険料控除も毎年受けることができます。

まとまったお金が必要

一括払いでは契約時にまとまった資金が必要になります。保険料を支払った後に生活が苦しくなり解約してしまった…とならないように、一括払いを利用する際には余裕資金があることが前提となるでしょう。
どうしてもお金が必要な場合は契約者貸付で保険会社からお金を借りることも可能ですが、利子を付けて返済しなければならず、一括払いで返戻率を上げても結果的に効果が低くなってしまいます。保険料を一括で支払うことで今後の生活に影響しないかをよく考えたうえで支払い方法を選んでいきましょう。

途中解約すると損することが多い

個人年金保険は、途中で解約すると支払った保険料よりも少ない金額しか戻ってこないことがほとんどです。全期前納であれば支払いに充当していない保険料は返金されるものの、一時払は元本割れすることが多いでしょう。大きな出費があった時に慌てて解約してしまうと損してしまいますので、加入の前には一括払いをしても問題ない資産状況か確認しておきましょう。

インフレに弱い

インフレとは物価が上がりお金の価値が下がることです。老後までにインフレが進行して今より物価が上がった場合、老後に必要な生活費も増えることになってしまいます。個人年金保険は銀行の預金に預けるよりかは利率がよい商品が多いものの、株式や投資信託に比べると大きく増やすのは難しいです。多くの個人年金保険は契約時に将来受け取れる金額が決まっているため、インフレが進むと実際に受け取った金額では老後資金に足りなくなってしまう可能性があるのです。

一時払いと全期前納のどちらがいい？

個人年金保険の一括払いには「一時払い」と「全期前納」の2つの方法があります。一時払いは保険料を1回で払い込み、全期前納は一括で支払った保険料を保険会社が預かり支払いに充当していく方法です。保険会社によって選べる方法は違ってくることがありますので、特徴を踏まえたうえで検討していきましょう。

一時払いが向いている人の特徴

保険料を安くしたい人

個人年金保険の保険料をまとめて支払うと割引になり、総支払額を安く抑えることができます。一般的に、一時払いは全期前納よりも割引率が大きくなるため返戻率も上がり、効率良く老後資金を用意できるでしょう。

全期前納が向いている人の特徴

保険料控除を受けたい人

生命保険料控除で所得税・住民税を節税したい人は全期前納が向いています。特に個人年金保険は単独で控除の枠があるため、他の生命保険料控除枠が埋まっていても有効活用できるのもポイントです。なお、個人年金保険料控除を受けるには払込期間が10年以上であることのほか、受取人が契約者本人または配偶者、受取開始が60歳以上で受取期間が10年以上などの条件があるため、対象となるか確認したうえで契約するようにしましょう。

まとめ

老後資金への準備方法として個人年金保険が使われることがあります。資金に余裕があり効率良くお金をためたい場合は、保険料を一括で支払うと返戻率が高くなるためお得になります。一括払いには一時払いと全期前納の2種類があり、より返戻率を高めたい場合は一時払い、個人年金保険料控除を受けたい場合は全期前納が向いています。商品によっても選べる支払い方法は異なりますので、資料請求などで個人年金保険を比べてみるのもよいでしょう。